國家剛剛宣布！大額現(xiàn)金管理試點來了！對公50萬對私10萬現(xiàn)金使用將受管控！

剛剛，央行發(fā)布《中國人民銀行關于在河北省、浙江省、深圳市試點開展大額現(xiàn)金管理的通知（公開征求意見稿）》來了！尤其是對公50萬以上現(xiàn)金使用將受管控，那么到底是怎么回事？

主要內(nèi)容：

大家看完這些，是不是還有很多不解？其實今天凱立達將給大家一一解答，我們先來看看官方的解讀

01

  大額現(xiàn)金管理先行先試政策解讀  

為什么要開展大額現(xiàn)金管理？

近幾年來，雖然我國非現(xiàn)金支付業(yè)務迅速發(fā)展，但流通中現(xiàn)金總量平穩(wěn)，大額現(xiàn)金交易量繼續(xù)增長，大額現(xiàn)金支取成為流通現(xiàn)金的重要投放渠道。越來越多的大額現(xiàn)金交易集中在特定領域、特定人群、特定時期，現(xiàn)金流通綜合效率不高，給國家治理現(xiàn)代化帶來負面影響。

一些發(fā)達國家普遍把大額現(xiàn)金管理作為社會治理和國際合作的重要內(nèi)容，采取從嚴從緊的管控措施。適應當前形勢需要，我國亟需加強大額現(xiàn)金管理，保障合理需求，抑制不合理需求，為遏制利用大額現(xiàn)金進行違法犯罪提供支撐。

大額現(xiàn)金管理的依據(jù)是什么？

現(xiàn)金管理一直是我國重要的財務管理制度和金融管理制度?！吨腥A人民共和國中國人民銀行法》規(guī)定人民銀行的基本職能是“發(fā)行人民幣，管理人民幣流通”，《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定現(xiàn)金管理的職責是“各級人民銀行應當嚴格履行金融主管機關的職責，負責對開戶銀行的現(xiàn)金管理進行監(jiān)督與稽核。

開戶銀行依照本條例和中國人民銀行的規(guī)定，負責現(xiàn)金管理的具體實施，對開戶單位收支、使用現(xiàn)金進行監(jiān)督管理”。十九大以來，黨中央、國務院明確提出了健全金融監(jiān)管體系、守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線和強化監(jiān)管以及提高防范化解金融風險能力等一系列的具體要求。

大額現(xiàn)金管理的內(nèi)容是什么？

一是從現(xiàn)金實物的角度，建立健全大額現(xiàn)金服務與管理措施，以此來適時滿足社會經(jīng)濟發(fā)展的需要，進一步優(yōu)化現(xiàn)金流通環(huán)境和降低全社會管理成本。

二是合理設立大額現(xiàn)金管理的金額起點，絕大部分日常經(jīng)濟活動單筆現(xiàn)金使用量在金額起點以下。

三是分析、引導、規(guī)范并重管理，采取銀行存取、交易收付和收入申報以及本外幣出入境等環(huán)節(jié)相關措施，大力營造減少不合理使用現(xiàn)金的社會氛圍，優(yōu)化現(xiàn)金服務，整合現(xiàn)有資源，不斷提升大額現(xiàn)金管理水平。

  大額現(xiàn)金管理對社會公眾有什么影響？

不會影響到社會公眾的日常經(jīng)濟活動。

一是目前我國如現(xiàn)金、票據(jù)、轉(zhuǎn)賬、網(wǎng)上、移動等支付方式多且應用廣，多元化支付方式能夠滿足絕大多數(shù)社會公眾日常生產(chǎn)生活的需要。

二是絕大多數(shù)社會公眾日?，F(xiàn)金使用量，都會低于規(guī)定的大額現(xiàn)金管理金額起點，不會受到任何不便影響。

三是廣大社會公眾應正確理解《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定“商業(yè)銀行辦理個人儲蓄存款業(yè)務，應當遵守存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則”，現(xiàn)金存取只是其中一種形式，存取自由的前提都是合法的。只要客戶依規(guī)履行登記義務，大額存取現(xiàn)并不受到限制。

四是對主動提出現(xiàn)金服務需要的社會公眾來說，銀行業(yè)金融機構會提前做好現(xiàn)金服務保障措施，進一步提高現(xiàn)金服務水平。

大額現(xiàn)金管理與現(xiàn)有現(xiàn)金管理措施的關系？

大額現(xiàn)金管理的措施都是立足于優(yōu)化和提升現(xiàn)金服務水平，與現(xiàn)有管理措施的關系是統(tǒng)一的、銜接的。

一是現(xiàn)有措施的規(guī)范。對現(xiàn)有規(guī)定不明確、不統(tǒng)一的制度進行明確、規(guī)范、統(tǒng)一。

二是現(xiàn)有措施的補充。實施重點行業(yè)風險防范、特定行業(yè)限額和個人收入報告以及信息交流與共享相關制度。

三是現(xiàn)有措施的提升。依托銀行業(yè)金融機構大額現(xiàn)金存取業(yè)務，優(yōu)化處理流程，提升現(xiàn)金服務，形成監(jiān)管合力。

大額現(xiàn)金管理工作如何推進？

我國地域遼闊，文化差異大，經(jīng)濟金融發(fā)展不平衡。大額現(xiàn)金管理牽涉面廣、影響廣泛。

基于此考慮，現(xiàn)階段按照先試點后推廣、先易后難、先存取后收付的思路，選擇大額現(xiàn)金業(yè)務具備代表性、覆蓋度較大、總量具備一定梯度，且公共服務管理和社會管理基礎較好的部分地區(qū)，以銀行業(yè)金融機構大額現(xiàn)金存取為切入點，營造大額現(xiàn)金管理社會氛圍，并積極與特定行業(yè)、特殊領域大額現(xiàn)金收付和收入申報相關部門溝通，形成共識，研究措施，共同推進大額現(xiàn)金綜合管理措施，及時完善薄弱環(huán)節(jié)和不足，盡快形成可復制推廣的實踐經(jīng)驗，為下一步全國推進提供決策參考。

在銀行網(wǎng)絡與監(jiān)管方式齊備的情況下，監(jiān)控個人資金動態(tài)已不是難事，難的是大額現(xiàn)金的流向比較難以掌握，不過國家對大額現(xiàn)金的流向要出手了！

其實這也不是**次央行對大額現(xiàn)金進行監(jiān)管，還記得2017年7月1日實施的《中國人民銀行關于非銀行支付機構 開展大額交易報告工作有關要求的通知》政策嗎？

非銀行支付機構應當以客戶為單位，按資金收入或者支出單邊累計計算并報告下列大額交易：

（一）當日單筆或者累計交易額人民幣5萬元以上（含5萬

元）、外幣等值1萬美元以上（含1萬美元）的現(xiàn)金收支。

（二）非自然人客戶支付賬戶與其他賬戶發(fā)生當日單筆或者累計交易額人民幣200萬元以上（含200萬元）、外幣等值20萬

美元以上（含 20 萬美元）的款項劃轉(zhuǎn)。

（三）自然人客戶支付賬戶與其他賬戶發(fā)生當日單筆或者累計交易額人民幣50萬元以上（含50萬元）、外幣等值10萬美元

以上（含 10 萬美元）的境內(nèi)款項劃轉(zhuǎn)。

（四）自然人客戶支付賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當日單筆或者累計交易額人民幣20萬元以上（含20萬元）、外幣等值1

萬美元以上（含 1 萬美元）的跨境款項劃轉(zhuǎn)。

簡單來說這些情況，會被重點監(jiān)管！

新出的這個（公開征求意見稿）正好也給各位老板和財務提個醒，對于我們公司來說私戶避稅路子行不通了！

02

  最后給大家?guī)讉€提醒  

1）銀行稅務共享信息

銀行、稅務已經(jīng)共享信息，私人賬戶的資金異常變動很容易被發(fā)現(xiàn)。各地金融機構與稅務部門等合作加大，老板私人賬戶與公司對公戶之間頻繁的資金交易都面臨管控。

2）大數(shù)據(jù)比對分析

稅務部門想檢查企業(yè)的經(jīng)營情況是否存在異常，發(fā)票數(shù)據(jù)，納稅申報數(shù)據(jù)是否真實，大數(shù)據(jù)都會自動比對分析，一旦檢測出動態(tài)數(shù)據(jù)比對不對，稅負率偏低，系統(tǒng)將會自動報警。

3）虛開發(fā)票絕對不行

最新稅收分類編碼和納稅人識別號的大數(shù)據(jù)監(jiān)控機制，可能將有更多企業(yè)因為歷史欠賬虛開發(fā)票被識別出來。

4）不要再用個人銀行賬戶隱藏公司收入

一旦被查，補繳稅款是小事，還要繳大量滯納金和罰款，如果構成犯罪，那可是要承擔刑事責任的！

全文如下：

大額現(xiàn)金管理先行先試方案

為深入貫徹落實黨中央、國務院決策部署，推進大額現(xiàn)金管理工作，把握大額現(xiàn)金流通使用規(guī)律，探索大額現(xiàn)金管理實現(xiàn)路徑，總結(jié)大額現(xiàn)金管理經(jīng)驗，依據(jù)《中國人民銀行法》、《現(xiàn)金管理暫行條例》等法律法規(guī)，在河北省、浙江省、深圳市開展大額現(xiàn)金管理先行先試，制定本方案。

一、總體要求

從我國實際出發(fā)，補齊大額現(xiàn)金流通使用管理領域監(jiān)管短板，加強大額現(xiàn)金流通使用情況分析和信息共享，規(guī)范大額現(xiàn)金使用，建立覆蓋全社會的大額現(xiàn)金交易監(jiān)測網(wǎng)絡，優(yōu)化現(xiàn)金流通環(huán)境，節(jié)約社會資源，遏制利用大額現(xiàn)金進行違法犯罪，維護經(jīng)濟金融秩序。

（一）指導思想。

充分認識大額現(xiàn)金管理對優(yōu)化社會治理、打擊金融違法犯罪的重要意義，按照保障合理需求、抑制不合理需求、遏制非法需求的要求，堅持重引導、抓關鍵、強管理、促服務的工作理念，結(jié)合實際，在規(guī)范管理、統(tǒng)計分析、制度創(chuàng)新、部門協(xié)同、監(jiān)督檢查等方面先行先試，在實踐中深入研究構建大額現(xiàn)金管理機制，探索大額現(xiàn)金管理工作新路徑。

（二）基本原則。

堅持立足長遠，循序漸進。盡可能地創(chuàng)造條件，全面驗證大額現(xiàn)金管理措施。廣泛推開實施基礎好、爭議小、易操作的措施，積累經(jīng)驗。探索實施基礎尚不太完善、爭議大、難操作的措施，研究化解癥結(jié)。

堅持頂層設計，因地制宜?？傂薪y(tǒng)籌協(xié)調(diào)，統(tǒng)一原則，統(tǒng)一步驟，集中領導。試點地區(qū)基于當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展水平和大額用現(xiàn)情況，積極創(chuàng)新,分步實施。

堅持多方參與，協(xié)同監(jiān)管。集合試點地區(qū)人民銀行分支機構、政府、行業(yè)主管部門力量，發(fā)揮銀行業(yè)金融機構和行業(yè)自律組織作用，形成溝通順暢、協(xié)作推進的工作合力。

（三）工作方針。

規(guī)范與引導相結(jié)合。明確對已有但相對分散、弱化的大額現(xiàn)金存取業(yè)務的統(tǒng)一管理措施，以及對尚存空白的特定行業(yè)、特定用途大額用現(xiàn)情形的監(jiān)測管理措施，加強對單位和社會公眾大額用現(xiàn)的宣傳引導，推廣合理用現(xiàn)理念，鼓勵使用非現(xiàn)金支付方式。

業(yè)務與信息相結(jié)合。堅持大額現(xiàn)金管理工作的信息化方向，統(tǒng)籌考慮業(yè)務需求與信息系統(tǒng)技術需求，通過建設大額現(xiàn)金管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)信息支撐與共享，減少銀行業(yè)金融機構人工工作量，提高數(shù)據(jù)信息的準確性。

管理與服務相結(jié)合。試點地區(qū)銀行業(yè)金融機構承擔大額現(xiàn)金存取業(yè)務管理的直接責任，在提升現(xiàn)金服務的基礎上，加強內(nèi)控與盡職審查。試點地區(qū)人民銀行分支機構指導銀行業(yè)金融機構落實管理要求，施行管理措施，加強檢查評估。

二、主要任務

（一）全面規(guī)范銀行業(yè)金融機構大額現(xiàn)金業(yè)務。

1.明確大額現(xiàn)金存取業(yè)務管理范圍。

人民銀行石家莊中心支行、杭州中心支行、深圳市中心支行（以下簡稱“試點行”）參考本地現(xiàn)金分析數(shù)據(jù)，基于企業(yè)和個人用現(xiàn)特點，聽取銀行業(yè)金融機構、個人、企業(yè)等方面意見，在充分調(diào)研的基礎上，確定本次試點針對的大額現(xiàn)金業(yè)務管理范圍。

管理金額起點須符合總行對起點金額以上業(yè)務筆數(shù)、金額在總業(yè)務量中比例要求，不影響個人、企業(yè)特別是個體工商戶，正常、合理的用現(xiàn)需要，對監(jiān)測非常規(guī)大額用現(xiàn)行為有針對性，既避免銀行業(yè)金融機構工作負擔過重，又對客戶的整體影響較小。經(jīng)試點行調(diào)研分析，各地對公賬戶管理金額起點均為50萬元，對私賬戶管理金額起點分別是河北省10萬元、浙江省30萬元、深圳市20萬元。

管理業(yè)務情形以有現(xiàn)金實物交接的柜面業(yè)務為主，包含通過大額高速存取款設備自助存取款情形，并須針對拆分、現(xiàn)金隱匿過賬等規(guī)避監(jiān)管、“偽大額現(xiàn)金交易”情形制定防范措施，既監(jiān)測單筆超過起點金額的交易，也監(jiān)測多筆累計超過起點金額的交易。

2.規(guī)范大額取現(xiàn)預約業(yè)務。

試點行指導銀行業(yè)金融機構自行建立相關預約規(guī)則，明確客戶預約的時間、渠道方式、信息要素，并保存預約信息，向試點行報送。

銀行業(yè)金融機構應主動宣傳預約理念，完善預約業(yè)務流程，為客戶辦理預約創(chuàng)造便利條件，逐步強化約束機制。

銀行業(yè)金融機構應針對國家安全應急需要等緊急大額取現(xiàn)情形，制定應急流程。

銀行業(yè)金融機構應將預約業(yè)務與庫存現(xiàn)金調(diào)撥保管、向人民銀行發(fā)行庫預約業(yè)務相結(jié)合，優(yōu)化整合內(nèi)部現(xiàn)金流轉(zhuǎn)。

3.建立大額存取現(xiàn)登記制度。

客戶提取、存入起點金額之上的現(xiàn)金，應在辦理業(yè)務時進行登記。

試點行確定本地區(qū)客戶登記的信息要素，要求銀行業(yè)金融機構采集、保存、統(tǒng)計上報登記信息。

銀行業(yè)金融機構應加強宣傳解釋與主動引導，完善登記業(yè)務，為客戶辦理登記創(chuàng)造便利條件，提高效率。

銀行業(yè)金融機構應針對企業(yè)、單位發(fā)放工資、日常性大額存取現(xiàn)，以及政府機關、行政事業(yè)單位、軍隊等因履職需要發(fā)生的大額現(xiàn)金存取，制定簡化流程。

試點行統(tǒng)籌考慮人民銀行冠字號碼數(shù)據(jù)集中要求與大額現(xiàn)金監(jiān)測要求，指導銀行業(yè)金融機構實現(xiàn)起點以上存取業(yè)務的信息與現(xiàn)金實物的冠字號碼相關聯(lián)、可追溯。

4.建立大額現(xiàn)金業(yè)務風險防范制度。

試點行分析本地區(qū)易產(chǎn)生大量現(xiàn)金交易行業(yè)的用現(xiàn)特點和風險等級，指導銀行業(yè)金融機構按照行業(yè)、金額實行取現(xiàn)分級審核措施，加強大額用現(xiàn)引導與風險跟蹤監(jiān)測。

銀行業(yè)金融機構應加深對用現(xiàn)客戶的了解，對于易產(chǎn)生大量現(xiàn)金交易行業(yè)的客戶，加強風險提示與信息溝通，引導其使用非現(xiàn)金支付工具。對于確有大額用現(xiàn)需求的，保障其合理用現(xiàn)需要。對于客戶來自風險較高行業(yè)、交易金額特別巨大、交易頻率或金額與客戶身份及日常交易特征不符等情形，嚴格對信息真實性、規(guī)范性的審核，發(fā)現(xiàn)或有合理理由懷疑客戶涉嫌洗錢等犯罪活動的，應提交可疑交易報告，并進行風險標注，后續(xù)跟蹤，記錄備查。

5.建立大額現(xiàn)金分析報告制度。

試點行要求銀行業(yè)金融機構報送大額現(xiàn)金業(yè)務信息，包括取現(xiàn)預約、存取現(xiàn)登記、分級審核、風險信息等。加強自身大額現(xiàn)金分析水平，對銀行業(yè)金融機構報送的大額現(xiàn)金業(yè)務信息區(qū)分行業(yè)、用途、金額進行分析，掌握大額現(xiàn)金流向，預判大額現(xiàn)金業(yè)務風險。在確保個人信息安全和嚴格規(guī)范信息用途的前提下，與相關部門交流、共享信息。

試點行指導銀行業(yè)金融機構將預約、登記、風險防范要求與反洗錢大額和可疑交易報送、自身業(yè)務流程及信息系統(tǒng)有機結(jié)合，實現(xiàn)大額現(xiàn)金業(yè)務信息的整合、歸集，提高信息采集效率及準確性。

6.建立大額現(xiàn)金業(yè)務監(jiān)督檢查制度。

試點行檢查銀行業(yè)金融機構落實大額現(xiàn)金管理要求的情況，定期評估試點成效。發(fā)揮行業(yè)自律組織作用，通過行業(yè)公約等多種形式約束銀行行為。

（二）探索大額現(xiàn)金綜合管理措施。

7.特定行業(yè)企業(yè)大額現(xiàn)金交易記錄及報告。

人民銀行石家莊中心支行依托房地產(chǎn)領域反洗錢工作框架，就邢臺市房地產(chǎn)行業(yè)建立與財政、住建等部門協(xié)作機制，要求企業(yè)規(guī)范現(xiàn)金日記賬信息要素，報送一定金額以上的現(xiàn)金交易，人民銀行石家莊中心支行定期分析大額現(xiàn)金交易情況。邢臺市住房和城鄉(xiāng)建設（房地產(chǎn)）主管部門要加強房屋交易資金監(jiān)管、嚴格落實商品房預售資金監(jiān)管制度。

人民銀行石家莊中心支行就秦皇島市醫(yī)療行業(yè)建立與財政、衛(wèi)生健康等部門協(xié)作機制，要求企業(yè)、單位規(guī)范現(xiàn)金日記賬信息要素，向人民銀行和行業(yè)主管部門報送一定金額以上的現(xiàn)金交易，人民銀行石家莊中心支行定期分析大額現(xiàn)金交易情況。

8.特定行業(yè)企業(yè)大額提現(xiàn)及用現(xiàn)管理。

人民銀行杭州中心支行對浙江省批發(fā)零售、房地產(chǎn)銷售、建筑、汽車銷售行業(yè)，分別確定各行業(yè)企業(yè)大額現(xiàn)金提取額度標準。指導銀行業(yè)金融機構對于企業(yè)超出額度的取現(xiàn)業(yè)務，引導使用非現(xiàn)金支付方式。

確有大額提現(xiàn)需要的，銀行業(yè)金融機構在預約環(huán)節(jié)加強管理提示，在取現(xiàn)環(huán)節(jié)加強交易資料真實性審核，在后續(xù)環(huán)節(jié)重點關注客戶現(xiàn)金使用情況。

浙江省住房和城鄉(xiāng)建設（房地產(chǎn)）主管部門要加強房屋交易資金監(jiān)管、嚴格落實商品房預售資金監(jiān)管制度。

9.個人賬戶大額用現(xiàn)管理。

人民銀行深圳市中心支行加強對利用個人賬戶進行經(jīng)營性收支行為管控，細分個人賬戶經(jīng)營性收支來源與用途。

在監(jiān)測行業(yè)分布的基礎上，對一定金額以上的個人賬戶經(jīng)營性收支加強真實性審核。對于可能存在風險的現(xiàn)金收支，對個人賬戶進行風險標注，并持續(xù)跟蹤監(jiān)測。

探索實現(xiàn)對同一主體對公對私賬戶的對應監(jiān)測。

10.個人現(xiàn)金收入報告。

選擇試點地區(qū)適宜地市，探索從部分國家機關、國有企事業(yè)單位領導人員入手，推動該部分個人主體報告一定金額以上現(xiàn)金收入的交易性質(zhì)、交易金額等信息。

11.大額現(xiàn)金出入境監(jiān)測。

人民銀行深圳市中心支行加強與香港地區(qū)人民幣清算行的溝通協(xié)調(diào)，監(jiān)測境外人民幣現(xiàn)金業(yè)務情況。

監(jiān)測口岸地區(qū)個人賬戶大額現(xiàn)金收支，結(jié)合境內(nèi)居民、境外非居民大額現(xiàn)金存取信息。

加強與深圳海關信息交流，建立個人攜現(xiàn)跨境情況定期通報機制，探索對存在風險隱患的現(xiàn)金入境強化信息采集及后續(xù)跟蹤。

三、保障措施

（一）細化試點要求。試點行基于本方案和總行確定的業(yè)務規(guī)則，制定本地實施細則，確保試點措施切實可行。

（二）建設大額現(xiàn)金業(yè)務信息系統(tǒng)。總行確定系統(tǒng)架構設計、業(yè)務需求、接口規(guī)范，試點行建立省級系統(tǒng)，與商業(yè)銀行總行對接。人民銀行石家莊中心支行修改完善現(xiàn)有大額現(xiàn)金管理系統(tǒng)，實現(xiàn)可推廣。人民銀行杭州中心支行、深圳市中心支行借鑒河北經(jīng)驗，通過采購系統(tǒng)或服務方式，實現(xiàn)系統(tǒng)功能。試點行做好信息系統(tǒng)的網(wǎng)絡配套及管理工作。系統(tǒng)應用前，試點地區(qū)銀行業(yè)金融機構通過金融城域網(wǎng)人工報送數(shù)據(jù)。

（三）加強政策宣傳解讀。試點行根據(jù)總行政策解讀內(nèi)容，結(jié)合實際，加強與公眾及媒體溝通，主動宣傳有關政策，指導銀行業(yè)金融機構回應客戶關切。

（四）加強外部溝通協(xié)作。試點行加強與地方政府、發(fā)展改革、財政、稅務、金融監(jiān)管及有關行業(yè)主管部門的溝通協(xié)調(diào)，促進達成共識，明確職責分工，共同推動試點工作。

四、實施計劃

（一）準備試點，試點方案獲批后1個月內(nèi)完成。

總行印發(fā)試點通知，確定政策解讀內(nèi)容、試點評估方案、信息系統(tǒng)建設方案。試點行制定本地試點實施細則，部署信息系統(tǒng)。布置銀行業(yè)金融機構完善業(yè)務，改造自身業(yè)務系統(tǒng)。

（二）進行試點，為期2年。

試點先在河北省啟動開展，各項業(yè)務平穩(wěn)推進后，適時在浙江省、深圳市開展。

業(yè)務試點先行推進，信息系統(tǒng)配套跟進。試點半年后，試點地區(qū)銀行業(yè)金融機構通過信息系統(tǒng)報送數(shù)據(jù)。

（三）試點結(jié)束，總結(jié)成效。

試點行在試點期結(jié)束后1個月內(nèi)評估上報本地試點情況?？傂羞M行整體評估。

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